ник конфликт между монетаризмом и кейнсианством.
Четвертый этап — современные теории денег. Это синтез
монетаризма и кейнсианства. Представители современных тео-
рий считают, что государство должно в целях воздействия на
экономику использовать и денежно-кредитную и фискальную
политику.
3. ДЕНЕЖНАЯ СИСТЕМА РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
3.1. Виды денежных знаков и порядок их выпуска в обращение
Денежная система — это организация денежного обращения
в стране, закрепленная национальным законодательством. Она
включает в себя следующие элементы[8]:
• название денежной единицы;
• виды денежных знаков, порядок их выпуска и характер
обеспечения;
• регулирование денежного обращения;
• организация наличного и безналичного платежных обо-
ротов;
• курс национальной валюты, порядок ее обмена на иност-
ранную валюту.
Официальной денежной единицей (валютой) РФ является
рубль. Один рубль состоит из 100 копеек. В России два вида
денежных знаков — банкноты и монета. Их подделка преследу-
ется по закону. Банкноты и монета являются безусловными
обязательствами Банка России и обеспечиваются всеми его
активами.
Эмиссия — это такой выпуск денег в оборот, который приво-
дит к общему увеличению денежной массы в обращении. Эмис-
сия бывает наличная и безналичная.
Принципы эмиссии:
• Принцип номинала;
• принцип необязательности обеспечения (не устанавлива-
я официальное соотношение между рублем и золотом или другими драгоценными металлами);
• принцип монополии и уникальности (эмиссия наличных
денег, организация их обращения и изъятия на территории РФ
осуществляются исключительно Банком России);
• принцип безусловной обязательности (рубль является един-
ственным законным платежным средством на территории РФ);
• принцип неограниченной обмениваемости (не допускаются
какие-либо ограничения по суммам или субъектам обмена; при
обмене банкнот и монеты на денежные знаки нового образца
срок их изъятия из обращения не может быть менее одного года
и более пяти лет);
• принцип правового регулирования (решение о выпуске
денег в обращение и изъятии их из обращения принимает Со-
вет директоров Банка России).
Функции Банка России по эмиссии денег:
• прогнозирование и организация производства, перевозки
и хранения банкнот и монеты;
• создание резервных фондов банкнот и монеты;
• утверждение правил хранения, перевозки и инкассации
наличных денег для кредитных организаций;
• установление признаков платежеспособности денежных
знаков, порядка замены поврежденных денежных знаков и их
уничтожение;
• определение порядка ведения кассовых операций.
С 1 января 1998 г. в 1000 раз изменилась нарицательная сто-
имость российских денежных знаков и масштаб цен. Причины
деноминации заключались в необходимости сокращения издер-
жек на печатание денег. К тому же следует добавить и то, что
употребление цен со многими нулями вызывало определенные
неудобства.
Деноминация денежных знаков была произведена путем
постепенной замены денежных знаков через нормальные кана-
лы денежного обращения (банки, места реализации товаров и
услуг). Основной принцип деноминации — недопущение каких-
либо потерь для владельцев денег. В 1998 г. Банком России
выпущены в обращение новые банковские билеты номиналом
в 5, 10, 50, 100, 500 руб. и металлические монеты с номиналом
в 1, 5, 10, 50 коп. и 1, 2, 5 руб. При этом сохранился прежний
внешний вид денежных знаков с нарицательной стоимостью,
уменьшенной в 1000 раз. . В пропорции 1000: 1 пересчитаны все цены на товары и
услуги, счета в банках, балансы юридических и физических
лиц и другие обязательства и требования в денежной оценке.
К 1 января 1999 г. купюры старого образца были в основном
изъяты из оборота, но они были обязательны к приему для обмена до
31 декабря 2002 г.
3.2. Проблемы инфляции в России
Дж. М. Кейнс писал, что не может быть более хитрого, бо-
лее верного средства для того, чтобы опрокинуть основу обще-
ства, чем расстройство денежного обращения. Ярким примером
тому может служить инфляция в Российской Федерации.
Инфляция — это обесценение денег, падение их покупатель-
ной способности в результате роста цен. Инфляция вызывается
денежными и неденежными факторами, к числу которых отно-
сятся:
• эмиссия наличных денег;
• дефицит государственного бюджета;
• бегство капитала за рубеж;
• долларизация экономики. Впервые за длительный период времени к концу
3 квар-
тала 1998 г. объем продажи иностранной валюты превысил объ-
ем ее покупки. В августе 1998 г. начался ажиотажный спрос на
валюту, вызванный финансовым кризисом. В 1999 — 2000 гг.
85-90% накоплений переводилось в иностранную валюту[9];
• неплатежи в экономике;
• искусственная нехватка денег в стране;
• использование суррогатов денег (реальные деньги состав-
ляют только 27— 30% оборота, остальное — денежные суррога-
ты: натуральный обмен, налоговые освобождения, сертифика-
ты и т. п.);
• низкий курс рубля;
• монополизм в экономике (государства, центральных эко-
номических министерств и ведомств, отраслевых министерств
и ведомств, регионов, предприятий, руководителей предприя-
тий и т. п.); любой монополист ведет себя на рынке одинаково
— вздувает цены;
• рост издержек производства вследствие роста цен на сы-
рье и энергоносители, заработной платы и т. п.;
• диспропорции в экономике;
• инфляционные ожидания (в условиях инфляции покупа-
тель, ожидая роста цен, приобретает товары впрок, что усили-
вает спрос на товары и услуги, производитель придерживает то-
вары, надеясь на рост цен, что снижает предложение товаров и
услуг; рост спроса и снижение предложения вызывают стреми-
тельный рост цен);
• теневая экономика;
• несовершенство налоговой политики.(Хотя в 2004г. планируется собрать более 95% налогов).
Соотношение различных факторов, вызывающих инфляцию,
характеризуется следующими данными: 45% — инфляционные
ожидания, 25% — рост цен на топливо и энергоносители, 20%
— рост совокупной денежной массы, 10% — прочие факторы, из
них 7% — удорожание сельскохозяйственной продукции .
Различают инфляцию спроса и инфляцию предложения
(издержек). В современных условиях в России преобладает ин-
фляция издержек.
После августовского кризиса 1998 г. перешли к политике
умеренной инфляции (с годовыми темпами инфляции в 1999 г.
— 36,5%, в 2000 г. — 18%,в 2001г. – 14%) с обязательной индексацией заработ-
ной платы, пенсий и пособий, с контролируемой эмиссией де-
нег. Такая политика ориентирована на стимулирование отече-
ственного производства.
3.3. Методы регулирования денежного обращения
Регулирование денежного обращения в РФ возложено на
Банк России.
Банк
может устанавливать одну или несколько процентных ставок по
различным видам операций. Процентные ставки Банка России
— это минимальные ставки, по которым он осуществляет свои
операции. Это ставки рефинансирования, ставки по депозит-
ным операциям, ломбардные ставки и др. Банк
России использует процентную политику для воздействия на
рыночные процентные ставки. Банк России ежедневно объявляет рынку процентные ставки по привлечению средств в депозиты и заключает депозитные сделки.
Нормативы обязательных резервов — это беспроцентные обя-
зательные вклады кредитных организаций в Банке России. Раз-
мер обязательных резервов устанавливается Советом директоров
Банка России в процентах к обязательствам кредитных органи-
заций. Нормативы не могут превышать 20% обязательств кредит-
ной организации и не могут быть единовременно изменены бо-
лее чем на 5 пунктов.
Эти резервы используются для пога-
шения обязательств кредитной организации перед вкладчика-
ми и кредиторами. Однако основное назначение нормативов
обязательных резервов — регулирование денежного обращения.
Рассмотрим механизм этого регулирования. Фактические резер-
вы банка равны сумме обязательных резервов и избыточных
резервов. Банк выдает кредит только в размере избыточных резервов.
Банковская система, как известно, создает деньги.
Количество новых кредитных денег определяется с помощью
банковского мультипликатора, который представляет собой
процесс увеличения объема денег на депозитных счетах коммер-
ческих банков в период их движения от одного коммерческого
банка к другому:
М = 1/ R, где М — банковский мультипликатор;
R — норма обязательных резервов.
Максимальное количество новых денег (Д), которое может
быть создано банковской системой, составляет
Д= ЕМ, где Е — избыточные резервы
Зная норму обязательных резервов, легко можно определить,
сколько новых денег будет создано банковской системой.
Банк России изменяет нормы обязательных резервов. Уве-
личение норм означает изъятие денег у коммерческих банков,
при уменьшении норм увеличиваются избыточные резервы ком-
мерческих банков, которые они предоставляют в кредит.
Рост денежной массы происходит не только за счет выпуска
денег в обращение, но и за счет создания новых денег банков-
ской системой.
Операции на открытом рынке — это купля-продажа Банком
России государственных ценных бумаг, краткосрочные опера-
ции с ценными бумагами с совершением затем обратной сдел-
ки. Лимит операций на открытом рынке утверждается Советом
директоров. Купля ценных бумаг означает выпуск денег в обра-
щение, продажа ценных бумаг — изъятие денег из обращения.
Это наиболее мощный и эффективный метод регулирования
денежного обращения, который чаще других методов использу-
ется в мировой практике. Несмотря на временное прекращение
функционирования рынка ценных бумаг после августа 1998 г.,
Банк России не отказался от этого метода регулирования де-
нежного обращения. В сентябре 1998 г. Центральный банк РФ
выпустил в обращение облигации Банка России (ОБР) и начал
операции с ними.
Рефинансирование банков — это кредитование Банком Рос-
сии коммерческих банков, в том числе и переучет векселей. Банк
России устанавливает процентную ставку рефинансирования.
Увеличение этой ставки приводит к удорожанию кредитов и
уменьшению массы денег в обращении, снижение ставки — к
удешевлению кредитов и росту массы денег. До середины июня 1998 г. Банк
России выдавал коммерче-
ским банкам три вида кредитов:
• ломбардные — под залог государственных ценных бумаг,
включенных в Ломбардный список Банка России;
• внутридневные кредиты — предоставлялись банкам в тече-
ние операционного дня при наличии неисполненных платеж-
ных поручений;
• однодневные расчетные кредиты (кредиты «овернайт»)—
предоставлялись для завершения расчетов в конце операцион-
ного дня путем зачисления кредита на корреспондентский счет
банка в расчетном подразделении Банка России.
В таблице 3.1. можно посмотреть динамику выданных кредитов коммерческим банкам за 2001-2002гг.
Динамика кредитных вложений[10]
(по данным банка России)
млрд. рублей Таблица 3.1. | |Кредиты, |В % к |Из них | | |предостав- |началу | | | |ленные, |года | | | |предприятиям, | | | | |организациям, | | | | |банкам | | | | |и физическим | | | | |лицам | | | | | | |предприятиям |банкам |физическим | | | | |и организациям| |лицам | |2001г. | | Январь |956,3 | |763,3 |104,7 |44,7 | | Февраль |971,9 |101,6 |757,2 |122,5 |50,7 | | Март |1009,0 |105,5 |785,6 |121,5 |58,6 | | Апрель |1067,5 |111,6 |808,1 |154,5 |60,1 | | Май |1105,7 |115,6 |836,6 |157,4 |64,4 | | Июнь |1151,5 |120,4 |852,3 |173,7 |76,4 | | Июль |1181,1 |123,5 |894,5 |163,0 |72,3 | | Август |1237,4 |129,4 |921,8 |187,6 |75,6 | | Сентябрь |1271,5 |133,0 |972,2 |165,1 |80,7 | | Октябрь |1322,6 |138,3 |1034,8 |149,8 |84,5 | | Ноябрь |1354,2 |141,6 |1053,0 |156,6 |89,7 | | Декабрь |1418,0 |148,3 |1111,4 |157,0 |95,6 | |2002г. | | Январь |1467,5 | |1191,5 |129,9 |94,7 | | Февраль |1492,0 |101,7 |1178,7 |166,4 |94,7 |
При неисполнении банком обязательств по возврату креди-
та Банка России и уплате процентов по нему отсрочка платежа
не производилась и Банк России начинал процедуру реализа-
ции заложенных ценных бумаг. Кроме того, банки уплачивали
пени за каждый календарный день просрочки в размере 0,3
ставки рефинансирования Банка России на установленную дату исполнения обязательства, деленной на число дней в текущем
году (365 или 366). За счет выручки от реализации заложенных
ценных бумаг возмещались в первую очередь расходы Банка
России по реализации этих бумаг, затем — задолженность бан-
ков по кредиту и процентам и в последнюю очередь — суммы
пеней за неисполнение обязательств.
Депозитные операции. Это операции по привлечению в де-
позиты (вклады) средств банков. Они позволяют Банку России
привлекать временно свободные денежные средства банков и
тем самым нейтрализовать их возможное давление на валютный
рынок.
Валютное регулирование осуществлялось с помощью валют-
ной интервенции, под которой понимается купля-продажа Бан-
ком России иностранной валюты на валютном рынке для воз-
действия на курс рубля, суммарный спрос и предложение ва-
люты. Если спрос на валюту был больше предложения, то Банк
России продавал валюту из своих золотовалютных резервов.
Если предложение валюты превышало спрос, то Банк Рос-
сии покупал валюту. Эти операции стали возможны благодаря
значительным накоплениям валютных ресурсов у Банка России.
Валютные резервы должны соответствовать мировому уровню,
равному финансированию трехмесячных объемов импорта. В таблице[11] 3.2. указаны данные по движению наличной иностранной валюты в банках РФ.
В условиях роста российской экономики, замедления темпов инфляции, восстановления финансового и валютного рынков, увеличения золотовалютных резервов в последние годы были созданы предпосылки для либерализации системы валютного регулирования и валютного контроля. Опираясь на международный опыт и учитывая уроки кризиса 1998 г., Банк России исходил из предпочтительности постепенной и взвешенной либерализации валютного законодательства, сопровождаемой мерами по укреплению банковской системы, совершенствованию банковского регулирования и надзора, повышению эффективности фискальной системы и системы противодействия отмыванию доходов, полученных преступным путем.
В 2001-2002 гг. Банком России были предприняты шаги по упрощению
(переводу с разрешительного на уведомительный) порядка проведения валютных операций движения капитала. Принятые меры имели целью способствовать решению таких важнейших задач, как стимулирование привлечения иностранного капитала в российскую экономику и развития интеграционных процессов со странами СНГ. В этих целях с июля 2001 г.
Банком России был введен уведомительный порядок проведения юридическими лицами-резидентами валютных операций на сумму до 10 млн. долл., связанных с прямыми инвестициями в страны СНГ, а с октября 2001 г. - уведомительный порядок привлечения резидентами (не являющимися кредитными организациями) от нерезидентов финансовых кредитов и займов в иностранной валюте на срок свыше 180 дней.
Наряду с этим, в целях создания более комфортных условий для развития российского бизнеса в октябре 2002 г. вместо ранее действовавшего разрешительного был установлен уведомительный порядок открытия юридическими лицами-резидентами счетов в иностранных банках для обслуживания деятельности их представительств за пределами Российской
Федерации.
В рассматриваемом периоде были приняты меры, направленные на развитие рыночных принципов функционирования внутреннего валютного рынка.
Одним из важнейших таких решений, принятых на законодательном уровне, стало снижение с августа 2001 г. норматива обязательной продажи экспортерами валютной выручки с 75% до 50%. Целью данной меры являлось создание условий для увеличения валютных активов, остающихся в распоряжении экспортеров, и снижение их издержек по приобретению иностранной валюты. Основываясь на результатах более чем годовой практики ее применения, Банк России в условиях макроэкономической и финансовой стабильности, сильного платежного баланса и в целях оптимизации финансовой деятельности экспортеров с 1 декабря 2002 г. отменил требование об осуществлении обязательной продажи валютной выручки исключительно на межбанковских валютных биржах и предоставил экспортерам право ее продажи на межбанковском рынке, либо непосредственно обслуживающему уполномоченному банку.
Таблица 3.2.
[pic]
Установление ориентиров роста денежной массы. Банк Рос-
сии устанавливал минимальные и максимальные границы при-
роста денежной массы на контрольный срок.
Прямые количественные ограничения — установление лими-
тов на рефинансирование банков, проведение кредитными ор-
ганизациями отдельных банковских операций. В качестве при-
мера можно привести выдачу ломбардных, внутридневных и
однодневных расчетных кредитов Банком России коммерчес-
ким банкам в пределах установленного лимита. Другим приме-
ром могут служить ограничения на проведение валютных опе-
раций. Валютные операции могут производить только уполно-
моченные банки, получившие от Банка России лицензию на
проведение таких операций. При этом различают три типа ли-
цензий: генеральные, расширенные и внутренние. Генеральная
лицензия дает право проводить валютные операции на внутреннем и мировом рынках, открывать корреспондентские счета в
иностранных банках без ограничения их количества. Расширен-
ная лицензия дает право иметь корреспондентские отношения
с шестью иностранными банками и бывшими заграничными
банками СССР (Московским народным банком в Лондоне,
Эйробанком в Париже и др.). Внутренняя лицензия дает право
работать на внутреннем валютном рынке и выходить на внеш-
ний рынок при условии открытия корреспондентских счетов в
любом другом банке, имеющем генеральную лицензию.
Помимо основных методов регулирования существуют вто-
ростепенные методы.
Предписываемая законом маржа — минимальный процент
первоначального взноса за ценные бумаги за счет собственных
средств инвестора. Покупка ценных бумаг в кредит опасна, так
как в нее вовлекаются банки. Поэтому во всех странах сделки с
ценными бумагами в кредит строго регулируются.
Потребительский кредит — продажа товаров в кредит. Если
она ограничивается, то уменьшается количество денег в обра-
щении. Если продажа растет, то увеличивается масса денег в
обращении. Вследствие низких доходов населения развитие потребитель-
ского кредита в России возможно только при определенном подъ-
еме уровня доходов. В настоящее время развитие такого кредита
является перспективным направлением в, деятельности банков,
которые ищут новые сферы приложения капитала. Использова-
ние этого метода ограничивается отсутствием инфраструктуры,
законодательной базы, высоким уровнем кредитного риска. Не-
смотря на это, потребительский кредит является стимулом эко-
номического роста, активизации совокупного спроса.
Увещевание. Это когда Банк России дает рекомендации юри-
дическим и физическим лицам, банкам. Когда и какие из вышеназванных мер используются? Если
необходимо увеличить количество денег в обращении, то Банк
России скупает ценные бумаги, снижает нормы обязательных
резервов, уменьшает ставку рефинансирования и т. д. Такая по-
литика получила название политики дешевых денег. В условиях
же инфляции, когда необходимо уменьшить количество денег в
обращении, Банк России продает ценные бумаги, увеличивает
нормы обязательных резервов, повышает ставку рефинансиро-
вания и т. д. Такая политика называется политикой дорогих де-
нег. По существу, это антициклическое регулирование.
После августовская денежно-кредитная политика ориентиро-
вана на умеренную инфляцию с контролируемой эмиссией де-
нежных средств. Такая политика имеет целый ряд преимуществ.
Политика умеренной инфляции выгодно отличается тем, что
стимулирует отечественное производство, увеличивает его кон-
курентоспособность, не допускает роста безработицы. Она долж-
на дополняться ростом капиталовложений в сферу производст-
ва, переносом налогового бремени с производства на потребле-
ние, отказом от жесткой стабилизации курса рубля, увеличени-
ем массы денег в обращении в разумных пределах.
3.4. Механизмы наличного и безналичного денежного обращения.
Расчеты — это система организации и регулирования платежей по денежным требованиям и обязательствам. Они де-
лятся на наличные и безналичные. Все предприятия и организации обя-
заны хранить свои денежные средства в банках. Для осуществ-
ления расчетов наличными деньгами каждое предприятие
должно иметь кассу и вести кассовую книгу. Прием наличных
денег при осуществлении расчетов с населением производит-
ся с обязательным применением контрольно-кассовых машин.
Расчеты между юридическими лицами осуществляются в без-
наличном порядке через учреждения банков. Предприятие имеет право получать наличные
деньги на оплату труда, хозяйственные нужды, командировоч-
ные расходы, выдавать наличные деньги под отчет на хозяйст-
венно-операционные нужды.
Предприятия в своих кассах могут иметь наличные деньги в
пределах лимитов, установленных банком по согласованию с
руководителями предприятий, и обязаны сдавать в банк всю
денежную наличность сверх установленных лимитов в сроки,
согласованные с учреждением банка. Предприятия имеют пра-
во хранить в своих кассах наличные деньги сверх установлен-
ных лимитов только для оплаты труда, выплаты пособий по
социальному страхованию, стипендий, пенсий и только на срок
не свыше трех рабочих дней, включая день получения денег в
учреждении банка. За нарушение порядка работы с денежной
наличностью на предприятия могут быть наложены финансо-
вые санкции.
Основными формами наличных расчетов являются[12] налично--
денежные расчеты, расчеты кредитными и дебетными карточками.
Кредитная карточка — это платеж-
но-расчетный документ, выдаваемый банками своим вкладчикам
для оплаты приобретаемых ими товаров и услуг. Она представля-
ет собой пластиковую карточку, на которой указаны имя владель-
ца, образец его подписи, шифр и срок действия карточки. Кре-
дитная карточка — инструмент отлаженной системы расчетов.
Платежная система состоит из банков — эмитентов карт,
банков-эквайреров (владельцев коммерческой сети магазинов
и других точек), расчетных банков, процессинговых компаний,
пользователей карточек. Держатель карточки получает от мага-
зина покупку в кредит. Магазин передает счет в свой банк и
получает по нему деньги. Банк магазина получает эту сумму
через расчетный банк от банка-эмитента, а последний взыски-
вает сумму со счета клиента.
Процессинговая компания получает информацию от банка
магазина, расчетного банка и банка-эмитента (рис. 3.1). Круп-
ные банки имеют собственные процессинговые центры (напри-
мер Сбербанк России), мелкие банки объединяются для их со-
здания, что сокращает расходы по обслуживанию кредитных
карточек.
Дебетная карточка имеет магнитную полосу, на которой за-
кодирован счет владельца карточки в банке. Банк выдает дебет-
ную карточку только при условии депонирования средств на
счете владельца. Карточка выдается физичес
кому лицу, подписавшему соглашение с банком-эмитентом.
владельцу карточки открывается карточный счет, который имеет
статус лицевого вклада до востребования. На этот счет вносит
ся установленная сумма в рублях или иностранной валюте, часть
которой блокируется в виде неснимаемого остатка и называет-
я платежным лимитом. Вклады с карточных счетов выдаются
в пределах этого лимита по первому требованию владельца кар-
точки. Вместе с карточкой владелец счета получает персональ-
ный идентификационный номер. Счетом распоряжается толь-
ко владелец карточки. При потере карточки и уведомлении
банка об этом факте счет блокируется. Дебетной карточкой
можно расплатиться и в рублях, и в валюте.
Все большее распространение в России получают дисконт-карты, которые дают скидки привилегированным группам покупателей. Критериями отбора покупателей могут быть объем и частота покупок, возраст (студенты и пожилые люди) и др.
Существуют также клубные, магазинные карточки, карточки авиакомпаний.
Практикуется зачисление заработной платы на пластиковые кар
ты.
Зарплатный проект Сбербанка России дает возможность
Владельцам карточек:
• получать наличные деньги в банкоматах, банковских уч-
реждениях, на которых размещена эмблема «Cirrus»,
• получать наличные деньги в учреждениях Сбербанка, на
которых размещена эмблема обслуживания дебетных карточек
Сбербанка России;
• оплачивать товары и услуги в торговых и сервисных точ-
ках.
В Сбербанке России при реализации зарплатных проектов
использовались карты «STB-card», дебетная карточка Сбербан-
ка а также международные карточки «Visa Classic» и «Eurocard/
MasterCard». В настоящее время карточки «STB-card» не
эмитируются банками, и в Сбербанке они заменяются на меж-
дународные карточки «Сбербанк-Cirrus/Maestro». Эта карта
обслуживается в собственном процессинговом центре Сбербанка
России. Новые карточки обеспечивают более высокую надеж-
ность, повышение качества и расширение зоны обслуживания,
предоставление дополнительных услуг ее держателю.
Пластиковые и электронные карточки обладают целым ря-
дом преимуществ: увеличивают скорость обращения денег, спо-
собствуют установлению централизованного контроля над де-
нежным обращением, появлению новых источников свободных
денежных средств, снижают риск неплатежей и т. д.
Платежи между юридическими лицами в подавляющем
большинстве случаев осуществляются безналично. Все предпри-
ятия и организации обязаны хранить свои денежные средства
на счетах в банке. Расчеты осуществляются только через банк.
Требование платежа должно выставляться либо перед отгрузкой
товаров, либо вслед за ней.
Юридические лица для расчетов открывают расчетные, те-
кущие, депозитные и валютные счета. Организации заключают
с банком договор банковского счета. Банк обязуется принимать
и зачислять поступающие на счет денежные средства, перечис-
лять и выдавать суммы со счета, проводить другие операции по
счету. На оплату счета требуется согласие клиента — акцепт. Ак-
цепт бывает положительный и отрицательный, предваритель-
ный и последующий, полный и частичный.
Оплата счетов производилась в следующей очередности:
• платежи по решениям суда;
• заработная плата;
• платежи в бюджет и внебюджетные фонды;
• остальные платежи, которые осуществлялись в порядке ка-
лендарной очередности поступления в банк платежных докумен-
тов.
Стратегия развития платежной системы Российской Феде-
рации включает в себя:
• создание автоматической системы расчетов, работающей
в режиме реального времени, т. е. момент списания средств дол-
жен совпадать с моментом зачисления средств;
• совершенствование безналичных расчетов;
• развитие расчетов пластиковыми картами, развитие тех-
нологии электронных расчетов, передачи и обработки инфор-
мации;
• платность всех услуг.
В России установлено несколько форм безналичных расче-
тов, которые предприятия могут выбирать по своему усмотрению.
Это расчеты платежными поручениями, платежными требовани-
ями — поручениями, аккредитивами, чеками и векселями.
Расчеты платежными поручениями. Платежное поручение — это поручение хозяйствующего субъекта о перечислении определенной суммы с его счета на счет другого хозяйствующего субъекта.
Расчеты платежными требованиями-поручениями. Платежное требование- поручение — это расчетный документ, содер
жащий требование продавца к покупателю оплатить стоимость
поставленных по договору товаров на основании направленных
ему расчетных и отгрузочных документов. Схема расчетов сле
дующая. Продавец отгружает товары и передает документы в
банк покупателя. Банк покупателя передает документы покуп
ателю, который их акцептует и возвращает в банк. Банк покуп
ателя списывает деньги со счета покупателя, переводит их в банк
поставщика. Банк поставщика зачисляет средства на его счет
сообщает ему об этом.
Недостатки этой формы расчетов заключаются в длитель-
ном документообороте и возможности возникновения непла-
тежей.
Расчеты аккредитивами. Аккредитив — условное денежное
обязательство банка, выдаваемое им по поручению покупателя
в пользу продавца, по которому банк-эмитент может произве-
сти платеж продавцу при выполнении им условий аккредитива.
Аккредитивы бывают документарные и денежные. Денежный
аккредитив — именной документ, адресованный банком-эмитен-
том другому банку и содержащий приказ о выплате денег в
определенный срок. Документарный аккредитив используется
для расчетов за товары.
Расчеты чеками
. Расчетный чек — это документ, содержащий
приказ владельца счета банку о выплате указанной в нем суммы определенному лицу.
Расчеты векселями. Вексель — это ценная бумага, удостоверяющая ничем не
обусловленное обязательство векселедателя выплатить векселе-
держателю обусловленную сумму при наступлении предусмот-
ренного векселем срока.
4. ЗАКЛЮЧЕНИЕ.
В этой курсовой работе рассмотрена денежная система Российской
Федерации и денежное обращение внутри страны на современном этапе развития.
Курсовая работа состоит из двух основных разделов: рынка денег и денежной системы РФ.
В первом разделе рассмотрены: денежные потоки (для характеристики роли денег в экономике), денежная масса (что является основой всего денежного обращения), также подробно рассмотрены спрос и предложение денег и основные теории характеризующие роль денег в экономике, благодаря чему мы можем вспомнить основные исторические этапы развития теории денег.
А во втором разделе описаны: виды денежных знаков, порядок их выпуска в обращение, проблемы инфляции в России (все-таки инфляция является главным, и можно сказать единственным средством для расстройства денежного обращения в стране), а также рассмотрены методы регулирования денежного обращения и механизмы наличного и безналичного денежного обращения, чтобы лучше понять и разобраться в системе расчетов нашей страны.
Эта работа подкреплена свежими статистическими данными, основным источником которых является официальный сайт Центрального Банка России
(www.cbr.ru).
В наше время деньги для многих стали смыслом жизни. Очень много людей тратят всё своё время на зарабатывание денег, жертвуя своей семьёй, родными, личной жизнью. Авторы учебника "Экономикс" использовали в своей книге замечательную фразу, которая коротко и ясно характеризует деньги:
«Деньги заколдовывают людей. Из-за них они мучаются, для них они трудятся. Они придумывают наиболее искусные способы потратить их. Деньги
- единственный товар, который нельзя использовать иначе, кроме как освободиться от них. Они не накормят вас, не оденут, не дадут приюта и не развлекут до тех пор, пока вы не истратите или не инвестируете их. Люди почти все сделают для денег, и деньги почти все сделают для людей. Деньги
- это пленительная, повторяющаяся, меняющая маски».
Таким образом, и наличные, и безналичные формы расчетов просто необходимы для нормального функционирования экономики. Но, несмотря на всю важность наличного денежного обращения и его неотделимость от безналичного, можно смело говорить о том, что будущее принадлежит именно безналичным расчетам. Уже сейчас они очень актуальны для экономики, и платежный оборот современной России в подавляющей своей массе производится безналично, хотя российская система расчетов еще очень далека от совершенства.
5. СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ:
1. «Банковское дело». О.И.Лаврушин. М.: Финансы и статистика.
2. «Валютный рынок и валютное регулирование». М.: БЭК, 1997г.
3. «Деньги, кредит, банки». О.И.Лаврушин. М.: Финансы и статистика 1999г.
4. «Налоги». Д.Г.Черникова. М.: 2001г.
5. «Денежное обращение» Г.М. Колпакова Финансы и статистика 2002г.
6. Журнал «Деньги и кредит» за 2000-2003гг.
7. Лившиц А.Я. «Введение в рыночную экономику».
8. Журнал «Рынок ценных бумаг» 2001-2002гг.
9. «Экономическая теория» Учебник ГУ 10. «Финансовый менеджмент». Бригхем Ю., Гапенски Л. СПб., 1997г. 11. «Финансовый анализ» Ковалев В.В., М., Финансы и статистика 1998г.
----------------------- [1] Г.М. Колпакова. «Финансы и статистика» Москва. [2] «Деньги, кредит, банки»: Учебник/Под ред. О.И.Лаврушина – М.: Финансы и статистика 1999г. [3] Г.М. Колпакова. «Финансы и статистика» Москва. [4] Официальный сайт ЦБ РФ www.cbr.ru [5] Г.М. Колпакова. «Финансы и статистика» Москва. [6] Г.М. Колпакова. «Финансы и статистика» Москва. [7] Лившиц А.Я. Введение в рыночную экономику С. 53-55. [8] «Экономическая теория» Э.Самуэльсон Москва [9] Рынок ценных бумаг 1999г.№11 С.10. [10]Официальный сайт ЦБ РФ www.cbr.ru [11] Официальный сайт ЦБ РФ www.cbr.ru [12] «Финансы, денежное обращение и кредит». Г.М.Колпакова, М.: Финансы и кредит 2002
----------------------- Рынок товаров и услуг
Государство
Финансовые рынки
Рынок экономических ресурсов
Фирмы
Семейное хозяйство
Национальный доход
Плата за ресурсы
Товары и услуги
Экономич. ресурсы
Рис. 1.1. Система денежных потоков в экономике.
Рис. 3.1. Платежная система, основанная на расчетах банковскими карточками.
Рис.1.4.
Рис.1.5.
Страницы: 1, 2