Рефераты. Анализ отчетности кредитных организаций






Ко с филиалами на 4-ый рабочий день месяца, следующего за отчетным;

На 01.01: КО без филиалов не позднее 20.01, следующего за отчетным;

КО с филиалами не позднее 25.01, следующего за отчетным

Правила ЦБ РФ «61»

101


Оборотная ведомость по счетам бухгалтерского учета кредитной организации

Ежемесячно

На 1-е число месяца: КО без филиалов на 3-ий рабочий день месяца, следующего за отчетным;

Ко с филиалами на 4-ый рабочий день месяца, следующего за отчетным;

На 01.01: КО без филиалов не позднее 20.01, следующего за отчетным;

КО с филиалами не позднее 25.01, следующего за отчетным

Указание №7-У






110


Расшифровки отдельных балансовых счетов

Ежемесячно





До 10 числа месяца, следующего за отчетным (**)

Инструкция №17

(Приложение №1)

Указание №7-У

112


Таблица корректировок


Ежемесячно




До 10 числа месяца, следующего за отчетным (**)

Инструкция №17

(Приложение №4)

Указание №7-У

115


Расчет резерва на возможные потери по ссудам


Ежемесячно

До 10 числа месяца, следующего за отчетным (**)

Инструкция №17

(Приложение №7)

Указание №7-У

118


Данные о крупных кредитах


Ежемесячно

До 10 числа месяца, следующего за отчетным (**)

Инструкция №17

(Приложение №10)

Указание №7-У

125


Сведения об активах и пассивах по срокам востребования и погашения


Ежемесячно

До 10 числа месяца, следующего за отчетным (**)

Инструкция №17

(Приложение №17)

Указание №7-У

128


Данные о средневзвешенных процентных ставках по кредитам, предоставленным кредитной организацией


Ежемесячно

До 10 числа месяца, следующего за отчетным (**)

Инструкция №17

(Приложение №20)

Указание №7-У

129


Данные о средневзвешенных процентных ставках по привлеченным депозитам и вкладам


Ежемесячно

До 10 числа месяца, следующего за отчетным (**)

Инструкция №17

(Приложение №21)

Указание №7-У

130


Данные о средневзвешенных процентных ставках по выпущенным кредитной организацией депозитным и сберегательным сертификатам и облигациям в рублях


Ежемесячно

До 10 числа месяца, следующего за отчетным (**)

Инструкция №17

(Приложение №22)

Указание №7-У

131


Данные о средневзвешенных процентных ставках по учтенным кредитной организацией векселям и собственным векселям, выданным за счет средств целевого кредитования


Ежемесячно

До 10 числа месяца, следующего за отчетным (**)

Инструкция №17

(Приложение №23)

Указание №7-У

132


Данные о средневзвешенных процентных ставках по учтенным банком векселям


Ежемесячно

До 10 числа месяца, следующего за отчетным (**)

Инструкция №17

Придлжение №24

  Указание №7-У


133


Аналитические данные о состоянии кредитного портфеля


Ежемесячно

До 10 числа месяца, следующего за отчетным (**)

Инструкция №17

(Приложение№3)

Указание №7-У

134


Расчет собственных средств


Ежемесячно

На 1 число каждого месяца

Положение №159-П

Указание №7-У

135


Расшифровки отдельных балансовых счетов для расчета обязательных нормативов и значения обязательных нормативов


Ежемесячно

На 1-е число месяца: КО без филиалов на 3-ий рабочий день месяца, следующего за отчетным;

КО с филиалами на 4-ый рабочий день месяца, следующего за отчетным;

На 01.01: КО без филиалов не позднее 20.01, следующего за отчетным;

КО с филиалами не позднее 25.01, следующего за отчетным

Инструкция №1

Указание №7-У

151


График погашения евробумаг с расшифровкой балансового счета (счетов), на котором (которых) учитываются средства, привлеченные в результате деятельности дочерней компании-эмитента евробумаг


Ежемесячно

На 1-е число месяца: КО без филиалов на 3-ий рабочий день месяца, следующего за отчетным;

КО с филиалами на 4-ый рабочий день месяца, следующего за отчетным;

На 01.01: КО без филиалов не позднее 20.01, следующего за отчетным;

КО с филиалами не позднее 25.01, следующего за отчетным

Указание №7-У

152


Собственные средства банка, инвестируемые на приобретение долей (акций) одного юридического лица

(Н 12.1)


Ежемесячно

На 1-е число месяца: КО без филиалов на 3-ий рабочий день месяца, следующего за отчетным;

КО с филиалами на 4-ый рабочий день месяца, следующего за отчетным;

На 01.01: КО без филиалов не позднее 20.01, следующего за отчетным;

КО с филиалами не позднее 25.01, следующего за отчетным

Указание №7-У

153


Сводный отчет о размере рыночного риска


Ежемесячно

На 1-е число месяца: КО без филиалов на 3-ий рабочий день месяца, следующего за отчетным;

КО с филиалами на 4-ый рабочий день месяца, следующего за отчетным;

На 01.01: КО без филиалов не позднее 20.01, следующего за отчетным;

КО с филиалами не позднее 25.01, следующего за отчетным

Положение №89-П

Указание №7-У

202


Отчет о кассовых оборотах учреждений Банка России и кредитных организаций


Ежемесячно

Первый рабочий день месяца, следующего за отчетным

Указание №7-У

203


Отчет о кассовых оборотах учреждений Сберегательного банка Российской Федерации


Ежемесячно

Восьмой рабочий день месяца, следующего за отчетным

Указание №7-У

310


Отчет по картотеке к внебалансовому счету № 90902 «расчетные документы, не оплаченные в срок»


Ежемесячно

Устанавливается территориальным учреждением Банка России

Указание №7-У

354


Отчет о выполнении плана мер по финансовому оздоровлению кредитной организации



Не позднее 10-го числа месяца, следующего за отчетным

Указание №7-У

Инструкция №84-И

401


Отчет уполномоченного банка об иностранных операциях


Ежемесячно по перечню уполномоченных банков/

ежеквартально по всем остальным уполномоченным банкам

12 числа месяца, следующего за отчетным периодом

Указание №7-У

501


Сведения о межбанковских кредитах и депозитах


Ежемесячно

На 1-е число месяца: КО без филиалов на 3-ий рабочий день месяца, следующего за отчетным;

КО с филиалами на 4-ый рабочий день месяца, следующего за отчетным;

На 01.01: КО без филиалов не позднее 20.01, следующего за отчетным;

КО с филиалами не позднее 25.01, следующего за отчетным

Указание №7-У

601


Отчет о движении наличной иностранной валюты и платежных документов в иностранной валюте


Ежемесячно

КО без филиалов на 3-ий рабочий день месяца, следующего за отчетным;

КО с филиалами на 10-ый рабочий день месяца, следующего за отчетным

Указание №7-У

603


Сведения об открытых корреспондентских счетах и остатках средств на них


Ежемесячно

На 1-е число месяца: КО без филиалов на 3-ий рабочий день месяца, следующего за отчетным;

КО с филиалами на 4-ый рабочий день месяца, следующего за отчетным;

На нерегулярной основе в день открытия счета;

На 01.01: КО без филиалов не позднее 20.01, следующего за отчетным;

КО с филиалами не позднее 25.01, следующего за отчетным

Указание №7-У

606


Отчет об операциях по импортным контрактам


Ежемесячно

С 21-го числа месяца, следующего за отчетным в течение 3-х рабочих дней

Указание №7-У

608


Отчет банка по операциям ввоза и вывоза валюты РФ


Ежемесячно

Не позднее 20-го числа месяца, следующего за отчетным

Положение №326

(Приложение №1)

Указание №7-У

610

Отчет о движении активов и пассивов кредитной организации в драгоценных металлах


Ежемесячно

Не позднее 15-го числа месяца, следующего за отчетным

Указание №7-У

638


Справка о выполнении установленных головной организацией предельных объемов (лимитов) банковских операций


Ежемесячно

Филиалы КО на 3-ий рабочий день, следующего за отчетным

Инструкция №65

(Приложение №1)

Указание №7-У

650


Сведения о величине кредитного риска по инструментам, отражаемым на внебалансовых счетах бухучета (кроме срочных сделок)


Ежемесячно

На 1-е число месяца: КО без филиалов на 3-ий рабочий день месяца, следующего за отчетным;

КО с филиалами на 4-ый рабочий день месяца, следующего за отчетным;

На 01.01: КО без филиалов не позднее 20.01, следующего за отчетным;

КО с филиалами не позднее 25.01, следующего за отчетным

Инструкция №1

Указание №452-У

Указание №7-У

651


Сведения о величине кредитного риска по срочным сделкам


Ежемесячно

На 1-е число месяца: КО без филиалов на 3-ий рабочий день месяца, следующего за отчетным;

КО с филиалами на 4-ый рабочий день месяца, следующего за отчетным;

На 01.01: КО без филиалов не позднее 20.01, следующего за отчетным;

КО с филиалами не позднее 25.01, следующего за отчетным

Инструкция №1

Указание №452-У

Указание №7-У

658


Отчет об операциях по экспортным контрактам


Ежемесячно

С 21-го числа месяца, следующего за отчетным в течение 3-х рабочих дней

Указание №7-У

Инструкция № 86-И

663


Отчет о валютных операциях по кредитным договорам (договорам займа между резидентами и нерезидентами)


Ежемесячно

Не позднее 15-го числа месяца, следующего за отчетным

Указание №7-У

Инструкция №101-И

707


Отчет о средствах, депонируемых в Банке России


Ежемесячно

В 1-ый рабочий день месяца, следующего за отчетным

Указание №7-У

Указание №520-У

903


Отчет об остатках на счетах по учету доходов и средств федерального бюджета


Ежемесячно

На первое число каждого месяца в сроки, установленные территориальным учреждением Банка России

Указание №7-У


904


Отчет об остатках на счетах органов государственной власти, местных органов власти и государственных внебюджетных фондов РФ


Ежемесячно

На первое число каждого месяца

Указание №7-У

 

 









Приложение 5

Ежеквартальные формы отчетности

 

Название формы отчетности

Периодичность представления

Срок

представления

Регламентирующий документ

102

Отчет о прибылях и убытках кредитной организации


Ежеквартально

Ежеквартальная устанавливается территориальным учреждением Банка России;

На 01.01: КО без филиалов не позднее 20.01, следующего за отчетным;

КО с филиалами не позднее 25.01, следующего за отчетным


Указание № 7-У

Правила ЦБ РФ

 № 61

(Приложение № 8)

111

Расшифровки отдельных символов учета о прибылях и убытках


Ежеквартально

На квартальные даты до 15 числа месяца, следующего за отчетным;

На 01.01: КО без филиалов не позднее 20.01, следующего за отчетным;

КО с филиалами не позднее 25.01, следующего за отчетным


Инструкция № 17

(Приложение № 2)

Указание № 7-У

126

Данные об использовании прибыли и фондов, создаваемых из прибыли


Ежеквартально

На квартальные даты до 15 числа месяца, следующего за отчетным;

На 01.01: КО без филиалов не позднее 20.01, следующего за отчетным;

КО с филиалами не позднее 25.01, следующего за отчетным


Инструкция № 17

(Приложение № 2)

Указание № 7-У


155

Расчет резерва на возможные потери


Ежеквартально

Не позднее 10-го числа месяца следующего за отчетным кварталом

На 01.01 не позднее 25.01 года, следующего за отчетным

Указание № 7-У

Положение № 137-П

171

Сведения об иностранных инвестициях в уставном капитале действующей кредитной организации


Ежеквартально

Не позднее 5-го числа месяца, следующего за отчетным

Указание № 7-У

212

Информация о  проверках соблюдения предприятиями правил работы с наличными деньгами


Ежеквартально

По состоянию на 01.01, 01.04, 01.07,01.10 нарастающим итогом с начала года

Указание № 7-У

250

Сведения о сделках, совершенных с использование карт, эмитированных для клиентов кредитной организации (филиала)


Ежеквартально

Не позднее 14-го числа месяца, следующего за отчетным

Указание № 7-У

251

Структура платежей кредитной организации (филиала)


Ежеквартально

Не позднее 18-го числа месяца, следующего за отчетным кварталом

Указание № 7-У

253

Сведения о клиентской сети кредитной организации (филиала)


Ежеквартально

Не позднее 18-го числа месяца, следующего за отчетным кварталом

Указание № 7-У

302

Сведения о кредитах и задолженности по кредитам, выданным заемщикам различных регионов, и размере привлеченных депозитов


Ежеквартально

Не позднее 15-го числа месяца, следующего за отчетным; на 01.01 Не позднее 15-го февраля года, следующего за отчетным

Указание № 7-У

402

Сведения о расчетах между резидентами и нерезидентами за выполнение работ, предоставление услуг и результатов интеллектуальной деятельности


Ежеквартально

Не позднее 15-го числа месяца, следующего за отчетным периодом

Указание № 7-У

602

Отчет о некоторых видах валютных операций


Ежеквартально

Не позднее 10-го числа месяца, следующего за отчетным кварталом

Указание № 7-У

615

Сводный отчет о расчетах судовладельцев


Ежеквартально

Уполномоченными банками, в которых открыты  валютные счета судовладельцев

Не позднее 5-го числа второго месяца, следующего за отчетным кварталом

Указание № 7-У

711

Депозитарный отчет


Ежеквартально

Не позднее 10-го числа месяца, следующего за отчетным кварталом

Указание № 7-У

801

Отчет о составе участников  банковской /консолидированной  группы


Ежеквартально

По состоянию на 01.01, 01.04, 01.07,01.10  в срок не позднее 2-х месяцев после отчетной даты;

На 01.01 в срок до 01.05 года, следующего за отчетным

Положение № 29-П

Указание № 7-У

802

Консолидированный балансовый отчет


Ежеквартально

По состоянию на 01.01, 01.04, 01.07,01.10  в срок не позднее 2-х месяцев после отчетной даты;

На 01.01 в срок до 01.05 года, следующего за отчетным

Положение № 29-П

Указание № 7-У

803

Консолидированный отчет о прибылях и убытках


Ежеквартально

По состоянию на 01.01, 01.04, 01.07,01.10  в срок не позднее 2-х месяцев после отчетной даты;

На 01.01 в срок до 01.05 года, следующего за отчетным

Положение № 29-П

Указание № 7-У


804

Отчет об открытых валютных позициях банковской/ консолидированной группы


Ежеквартально

По состоянию на 01.01, 01.04, 01.07,01.10  в срок не позднее 2-х месяцев после отчетной даты;

На 01.01 в срок до 01.05 года, следующего за отчетным

Положение № 29-П

Указание № 7-У

805

Расчет обязательных нормативов на основе консолидированной отчетности


Ежеквартально

По состоянию на 01.01, 01.04, 01.07,01.10  в срок не позднее 2-х месяцев после отчетной даты;

На 01.01 в срок до 01.05 года, следующего за отчетным

Положение № 29-П

Указание № 7-У

*

Информация, представляемая КО-эмитентами ценных бумаг


Ежеквартально

Не позднее 30 календарных дней после окончания отчетного периода

Инструкция № 8

(Приложение 8)

Закон № 39-ФЗ









Приложение 6

Ежегодные формы отчетности

Название формы отчетности

Периодичность представления

Срок

представления

Регламентирующй

 документ

024

Сведения о заключении договора на проведение ежегодной аудиторской проверки кредитной организации, банковской группы


Ежегодно

На начало текущего года в недельный срок после заключения договора с аудиторской организации

Указание № 7-У

123

Данные о движении денежных

средств


Ежегодно

КО без филиалов не позднее 20.01, следующего за отчетным;

КО с филиалами не позднее 25.01, следующего за отчетным

Инструкция № 17

(Приложение № 15)

Указание № 7-У


810

Консолидированный балансовый отчет


Ежегодно

До 01.07 года, следующего за отчетным

Положение № 29-П

811

Консолидированный отчет о прибылях и убытках


Ежегодно

До 01.07 года, следующего за отчетным

Положение № 29-П

*

Информация о кредитной организации-доверительном управляющем


Ежегодно

До 10.02 года, следующего за отчетным

Инструкция № 63

Положение № 43-П

*

Отчет о состоянии внутреннего контроля в банке


Ежегодно

КО без филиалов не позднее 20.01 дня, следующего за отчетным;

КО с филиалами не позднее 25.01 дня, следующего за отчетным


Положение № 509

Указание № 452-У

*

Список акционеров кредитной

Организации


Ежегодно

В срок, не превышающий 10-ти дней после даты проведения годового общего собрания акционеров

Инструкция № 75-И

(Приложение 4)



Приложение 7

Отчетность на нерегулярной основе

Название формы отчетности

Периодичность представления

Срок

представления

Регламентирующий  документ

051

Список аффилированных лиц


На нерегулярной основе

По мере изменения сведений:не позднее 10 дней с момента изменений. По требованию ЦБ: не позднее 10 дней с даты получения требования;

На 01.01 не позднее 30 дней после окончания года

Указание № 7-У

Положение № 184-П

052

Список аффилированных лиц, принадлежащих к группе лиц


На нерегулярной основе

По мере изменения сведений:не позднее 10 дней с момента изменений. По требованию ЦБ: не позднее 10 дней с даты получения требования;

На 01.01 не позднее 30 дней после окончания года

Указание № 7-У

Положение № 184-П

053

Реквизиты финансово-промышленной группы


На нерегулярной основе

По мере изменения сведений:не позднее 10 дней с момента изменений. По требованию ЦБ: не позднее 10 дней с даты получения требования;

На 01.01 не позднее 30 дней после окончания года

Указание № 7-У

Положение № 184-П

170

Сведения о дочерних кредитных организациях за рубежом


На нерегулярной основе

В течение 10 дней с момента приобретения статуса или изменения реквизитов отчета

Указание № 7-У



*

Информация о депозитарной деятельности кредитной организации


На нерегулярной основе

По запросу контролирующих подразделений


Указание № 385-у

*

Уведомления о начале/завершении эмиссии банковских карт или эквайринга по операциям с использованием банковских карт


На нерегулярной основе

В течение 30 дней с момента начала/завершения эмиссии и/или эквайринга банковских карт

Положение  № 23-П

(Приложение 1)







Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9



2012 © Все права защищены
При использовании материалов активная ссылка на источник обязательна.