Продолжение таблицы 2.11
Статья затрат
2006
1 кв.
2 кв.
3 кв.
4 кв.
Сырье, полуфабрикаты и комплектующие
27849
29130
31067
32118
Топливо
220
230
Энергия
18
19
Поддержание основных производственных фондов в рабочем состоянии
110
ФЗП рабочих основного производства
5100
6300
ФЗП прочих категорий работающих
900
1350
Начисления на ФЗП рабочих основного производства
2014,5
2488,5
Начисления на ФЗП прочих категорий работающих
355,5
533,25
Амортизация ОПФ
2,34
Расходы на рекламу, представительство, обучение, аудит, консультации и т.д.
7500
7000
6000
5000
Проценты по кредиту
403,93
411,5
419,22
427,08
Налоги, включаемые в себестоимость
931,49
979,38
1041,45
1083,38
Прочие затраты
250
Себестоимость товарной продукции - всего
45654,76
48803,97
49810,76
49911,54
2007
33361
35189
36456
37425
260
21
22
120
3000
435,08
443,24
451,55
460,02
1130,33
1188,98
1238,62
1269,98
49241,51
51136,31
52462,26
53481,09
Таблица 2.12
Кредитный график
Дол. США
2005
Получение средств
20 000
Баланс на начало периода
18 450
16 863,9
15 240,9
Проценты начисленные
375
345,9
316,2
285,8
Проценты уплаченные
382
389,2
396,5
Платежи по основной сумме
1 550
Баланс на конец периода
13 580,2
Продолжение таблицы 2.12
11 880,9
10 142,2
8 363,1
254,6
222,8
190,2
156,8
403,9
419,2
427,1
1 550,0
6 542,8
4 680,4
2 775,0
825,4
122,7
87,8
52,0
15,5
435,1
443,2
451,6
460,0
380,9
0,0
Таблица 2.13
Расчет безубыточности и запаса финансовой прочности
Объем продаж
54 575,0
62 425,0
69 966,7
81 445,8
Условно постоянные расходы
21 160,1
21 318,2
21 634,9
21 642,9
Удельный вес условно-переменных расходов в объеме продаж
0,6
0,5
Точка безубыточности
54 106,7
50 891,1
47 980,0
44 243,6
Запас финансовой прочности
468,3
11 533,9
21 986,7
37 202,2
Продолжение таблицы 2.13
93 149,2
97 938,3
104 145,0
108 337,5
23 807,6
23 814,8
23 798,0
23 805,6
46 191,0
46 968,7
45 172,7
43 738,2
46 958,2
50 969,7
58 972,3
64 599,3
113 033,3
118 898,3
123 861,7
126 998,3
23 863,3
23 871,6
23 879,6
22 718,9
0,4
41 917,3
41 539,5
41 095,3
38 937,6
71 116,0
77 358,8
82 766,4
88 060,7
Таблица 2.14
Оценка эффективности проекта
Горизонт расчета
36 мес.
Внутренняя норма рентабельности (IRR)
292%
Ставка дисконтирования
8%
Дисконтированная стоимость инвестиций (PV)
20 107,84
Чистый приведенный эффект (NPV)
219 689,90
Индекс рентабельности (PI)
10,93
Дисконтированный срок окупаемости
3 месяца
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11
