Большая База Рефератов - Разработка бизнес-плана создания предприятия гостиничного комплекса - бесплатно рефераты, скачать рефераты, рефераты на тему

Рефераты. Разработка бизнес-плана создания предприятия гостиничного комплекса

Таблица 2.3.3. Потребность в персонале и заработной плате

Размер заработной платы на 2005, 2006 гг. определяется с учетом коэффициентов инфляции, условно соответствующих росту цен – 1,02; 1,04.

Должность	Число работников, чел	Затраты на заработную плату, грн.
Должность	Число работников, чел	2004	2005	2006
1. Административ-но-управлен-ческая служба
1. Исполнитель-ный директор 2. Администра-тор 3. Главный бухгалтер	1 1 1	12000 12000 12000	12240 12240 12240	12480 12480 12480
Итого	3	36000	36720	37440
2. Служба общественного питания
1. Повар 2. Бармен 3. Официант	2 2 4	16800 10800 16800	17136 11016 17136	17472 11232 17472
Итого	8	44400	45288	46176
3. Вспомогатель-ная служба
1. Горничная 2. Завхоз 3. охранник	2 1 2	7200 2400 4800	7344 2448 4896	7488 2496 4992
Итого	5	14400	14688	14976
Всего		94800	96696	98592

Таблица 2.3.4. Затраты на заработную плату

2.4. Финансовый план

Составление финансового плана каждое предприятие осуществляет самостоятельно по установленной форме, включающей 5 разделов:

1. Прогноз объема реализации;

2. Баланс денежных поступлений и затрат;

3 Таблица доходов и расходов;

4.Прогнозный баланс активов и пассивов предприятия;

5.Расчет точки безубыточности.

Главной целью проектируемого предприятия является проникновение на рынок и последующее расширение рыночной доли. Прогнозируемые объемы продаж могут значительно колебаться в зависимости от социально-экономических, демографических и прочих факторов. Построение вариантного прогноза позволяет предусмотреть различные варианты развития событий без использования сложной математической модели.

Показатели		2004				2005	2006	2007	2008
Показатели		1	2	3	4	2005	2006	2007	2008
Рост рынка в процентах к предыдущему периоду	Максимальный	30	50	100	50	21	19	17	16
	Средний	15	35	85	35	17	14	13	11
	Минимальный	10	30	80	30	10	0	0	0
Доля рынка, %	Максимальный	5	7	10	11	30	50	80	100
	Средний	3	5	9	10	20	30	40	50
	Минимальный	1	2	5	8	10	15	17	18
Прогнозируе-мое кол-во проведенных к/дней	Максимальный	150	130	270	160	700	710	720	750
	Средний	143	125	260	150	670	680	685	690
	Минимальный	130	100	240	110	630	650	655	657
Прогнозируе-мый объем реализации продукции (в баре), тыс. грн.	Максимальный	60	59	59,5	61	245	250	310	350
	Средний	45	45,3	44,5	46	188	190	193	195
	Минимальный	30	25	26	28	120	124	127	127,5
Прогнозируе-мый объем реализации прочих услуг, тыс. грн.	Максимальный	20	21	19,5	22	88	86	90	91
	Средний	18	18,5	19	20	79	82	83,5	84
	Минимальный	16	15	15,5	16,5	64	65	64,5	67

Таблица2.4.1. Прогноз объема реализации

Все расчеты в таблице 2.4.1. проводились с учетом приведенного прогноза спроса по среднему варианту, как наиболее вероятному, из таблицы 2.4.2.

В плане доходов и расходов приведены средние цены на продукцию и услуги.

Показатели			2004
			1			2			3			4			5			6			7			8			9			10			11	12
Кол-во провед. к/дней	Объем, к/дн		60			40			43			20			35			70			85			90			85			60			45	45
	Цена, грн.		500			500			500			500			500			700			700			700			600			500			500	500
	Издержки, грн./к/дн.		300			300			300			300			300			300			300			300			300			300			300	300
	НДС, грн/к/дн.		100			100			100			100			100			100			100			100			100			100			100	100
Бар/ ресторан	Объем реализации тыс. грн.			17			13			15			15,3			14			16			20			15			9,5			12		15	19
	Издержки, тыс.грн.			5			5			5			5			5			5			5			5			5			5		5	5
	НДС, тыс. грн.			3,4			2,6			3			3,06			2,8			3,2			4			3			1,9			2,4		3	3,8
Прочие услуги	Объем, реализ., тыс.грн.		1,5			1,6			1,3			1,5			1,6			1,9			2			2			1,8			1,7			1,6	1,5
	Издержки, тыс. грн.		0,6			0,6			0,6			0,6			0,6			0,6			0,6			0,6			0,6			0,6			0,6	0,6
	НДС, тыс.грн.		0,3			0,32			0,26			0,3			0,32			0,38			0,4			0,4			0,36			0,34			0,32	0,3
Сводные показате-ли	Выручка от реали-зации, тыс. грн	48,5			34,6			38,1			26,8			33,1			66,9			81,5			80			62,3			43,7			39,1		43
	Издержки тыс. грн.	23,6			17,6			18,5			11,6			16,1			26,6			31,1			32,6			31,1			23,6			19,1		18,9
	НДС, тыс. грн.	10,3			6,92			7,56			5,36			6,62			10,58			12,9			12,4			10,76			8,74			7,82		8,6
	Прибыль, тыс. грн.	14,67			10,08			12,04			9,84			10,38			29,74			37,5			35			20,44			15,36			12,18		15,5

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10