|
| ||||
|
Показатели |
Ед. изм. |
2005г отчет |
2006 |
2007 |
|
Выручка от реализации |
млн.р |
8725 |
11890 |
16200 |
|
В т.ч. за счет получения субсидии |
млн.р |
|
|
2350 |
|
Налоги и отчисления из выручки |
млн.р |
2055 |
2610 |
2800 |
|
Затраты на производство и сбыт реализованных продукции, работ, услуг |
млн.р |
9036 |
10810 |
14600 |
|
Материальные затраты в т.ч. топливо электроэнергия теплоэнергия |
млн.р млн.р млн.р млн.р |
2909 124 648 44 |
3120 140 760 60 |
4380 162 919 71 |
|
Амортизационные отчисления |
млн.р |
711 |
897 |
1000 |
|
Отчисления в инновационные фонды |
млн.р |
24 |
27 |
36 |
|
Заработная плата |
млн.р |
3884 |
4529 |
6710 |
|
Отчисления на соц. Нужды |
млн.р |
1404 |
1622 |
2444 |
|
Прочие затраты |
млн.р |
982 |
791 |
1629 |
|
Прибыль от реализации продукции, работ, услуг |
млн.р |
-215 |
1080 |
1600 |
|
Прибыль (убыток) от прочей реализации |
млн.р |
73 |
75 |
77 |
|
Рентабельность |
% |
-2,4 |
10 |
10 |
|
Доходы от внереализационных операций |
млн.р |
-265 |
- |
- |
|
Балансовая прибыль (убыток) |
млн.р |
- |
1155 |
1677 |
|
Прибыль,остающаяся в распоряжении организации |
млн.р |
- |
645 |
917 |
|
Из нее направляются: |
|
|
|
|
|
В фонд накопления |
млн.р |
- |
30 |
45 |
|
В фонд потребления |
млн.р |
- |
65 |
50 |
|
на пополнение соб. Обор. Средств |
млн.р |
- |
550 |
822 |
|
на погашение кредита |
млн.р |
- |
- |
- |
|
Внеоборотные активы (средн. По году) в том числе: |
млн.р |
26770 |
32100 |
39200 |
|
Основные средства |
млн.р |
26700 |
31960 |
39000 |
|
Оборотные активы |
млн.р |
9500 |
10200 |
10500 |
|
Платежи в бюджет и вн/бюдж. |
Млн.р |
5700 |
6120 |
6300 |
Таблица 3.9. Показатели производственно-финансовой деятельности УП «МЗОР»
Наименование реквизита
Ед.изм.
2005 г
отчет
2006
2007
1.Объем произ.-ва продукции без налогов из выручки:
в фактич. Ценах отчет. Года
в сопоставимых ценах
в % к соответствующему периоду прошлого года
млн.р
млн.р
%
9747
9710
114,4
12010
11000
109,0
13440
12320
112,0
2. Объем отгруженной продукции
млн.р
8883
10200
11700
3. Соотношение между отгруженной и произведенной продукцией
%
91,1
84,9
87,1
4. Запасы готовой продукции
млн.р
2625
1982
2277
5. Соотношение между запасами готовой продукции и объемом производства в фактических ценах
коэф.
3,23
1,98
1,98
6.Объем производства ТНП
в % к прошлому году
млн.р
-
-
-
7.Сальдо внешней торговли
тыс.долл
2438
2867
3301
8. Темп роста сальдо
%
-
117,5
115,1
9. Объем экспорта
тыс. $
2912
3290
3682
10. Темп роста экспорта
%
-
113,0
112,0
11. Объем импорта
тыс.долл
474
533
586
12.Темп роста импорта
%
-
112,4
110
13. Среднесписочная численность
чел.
1128
1030
1000
14. Средняя заработная плата
тыс.р
413
543
718
15. Тарифная ставка 1-го разряда
руб.
-
-
-
16. Выручка от реализации
млн.р
10780
14500
19000
17. Удельный вес средств, поступивших на счета, в объеме выручки
%
10064
97
100
18. Удельный вес неденежных операций в объеме выручки
%
4,0
1,2
-
19. Затраты на производство и сбыт реализованной продукции
млн.р
9036
10810
14600
20. Прибыль от реализации
млн.р
-215
1080
1600
21. Балансовая прибыль
млн.р
-
1155
1677
22. Рентаб-ть реализ. Продукции
%
-2,4
10
10
23. Дебиторская задолженность – всего
просроченная свыше3-х м.
удельный вес в общем объеме
млн.р
млн.р
%
102
-
-
100
-
-
98
-
-
24. Кредиторская задолженность – всего
поставщикам за товары, работы, услуги
по отчислениям в бюджет
млн.р
млн.р
млн.р
10413
838
517
10000
380
400
8800
330
390
26. Коэффициент текущей ликвидности (NR>=1,3)
коэфф.
0,98
1,3
1,4
27. Коэффициент обеспеченности собственными средствами (NR>=0,2)
коэфф.
-0,91
0,2
0,3
УП «МЗОР» специализируется на производстве наукоемкого, высокотехнологического оборудования с длительным циклом производства от 6 до 18 месяцев, на что отвлекаются оборотные и денежные средства, в связи с чем завод постоянно испытывает трудности, а недостаток собственных оборотных средств составляет свыше 4 млрд.рублей.
В 2007 г. УП «МЗОР» планирует наращивать объемы производства как с белорусскими заказчиками. Участвуя в программе техперевооружения ведущих промышленных предприятий РБ, так и увеличивать экспорт продукции в РФ, в Украину и другие страны ближнего и дальнего зарубежья. Учитывая длительный цикл изготовления станков (от 6 до 18 месяцев), а также то, что окончательный расчет заказчик производит только после подписания приемо-сдаточного акта на выполненную работу, предприятию при увеличении объемов производства необходимо увеличивать объем оборотных средств, направляемых на приобретение сырья, материалов и комплектующих изделий.
Анализ хозяйственной деятельности свидетельствует о дефиците собственных оборотных средств, необходимых для организации производственного цикла, Так, коэффициент текущей ликвидности на 01.01. 2007 года составил 0,51 при нормативе не ниже 1,3. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами имеет отрицательное значение 0,95 при нормативе 0,2.
Финансовое положение завода усугубляется начислением процентов по валютному кредиту, списанием курсовых разниц прошлых лет, которых числится на 01.07.2005 года более 2 млрд.рублей.
УП «МЗОР» в 2006 году пользуется льготами:
- нормативное распределение выручки (Распоряжение Президента Республики Беларусь от 07.02.2005 года № 30 рп): 35% направлять на платежи в бюджет и внебюджетные фонды и 65% на пополнение собственных оборотных средств, выплату заработной платы и др.
- рассрочка уплаты налоговых платежей на 5 лет (до 2008 года) согласно Указа Президента Республики Беларусь №36 от 23/01-03г. «О реструктуризации задолженности в бюджет» в сумме 135 млн.рублей.
Для увеличения объемов производства предприятие нуждается в средствах на закупку материалов и комплектующих для производства станков.
За 1-ое полугодие 2007 года темп роста объема производства составил 119,9% при плане 109% по сравнению с 1-ым полугодием 2006 года, объем поставок на экспорт увеличился на 1034 тыс.долларов США, объем валютных поступлений увеличился на 250 тыс.долларов США, обеспечена оплата налогов в бюджет и внебюджетные фонды, получена прибыль от реализации и рентабельность реализованной продукции составила 1,2%.
Инвестиционный план на 2005 г. Предполагает реализацию ряда инвестиционных проектов, финансируемых за счет собственных средств и государственной субсидии.
Для повышения эффективности использования основных средств намечено реализовать следующие основные проекты:
1) Капитальный ремонт и модернизация внутришлифовального станка мод.ВСЗ-11Р6.
2) Модернизация координатно-расточных станков мод. DIХI 500 и WKV-100 путем установки УЦИ.
3) Модернизация УЧПУ станков CW-800 путем замены ФСУ на внос информации через компакт-диск.
4) Модернизация координатно-измерительной машины фирмы «Маузер» с термоконтстантным залом.
5) Оснащение подразделений завода современными средствами и приборами: лазерным интерферометром мод. ML10Gold, прибором настройки мод.QC 10 Ball Bar фирмы RENISHOW и др.
6) Приобретение и внедрение винтового компрессора мод. ВК30-8 для сборочного производства
7) Капитальный ремонт автотехники.
8) Приобретение установки плазменной резки металла типа UPS CS 800 (производства Австрия) стоимостью 125 т. евро, которое позволит высвободить и заменить 4 фрезерных станка с ЧПУ, обеспечить более высокую производительность труда ( в 1,8 раза) и стабильное качество обрабатываемых деталей.
9) Приобретение источников бесперебойного питания типа BK 600 –RC немецкого производства 12 единиц стоимостью 1089 евро каждый, которые позволят обеспечить работу устройств ЧПУ ПВЭМ и систем электроавтоматики при отключениях электроэнергии, отказах в сети Минэнерго и ТЭЦ, сохранят память и информацию в БЗУ ПВЭМ и ЧПУ.
10) Приобретение установки ионного азотирования типа ПКМ 3.6.2. стоимостью 27 тысяч евро российского производства, которое позволит заменить операции насыщения поверхностного слоя углерода на азот с высокой твердостью и снижением энергоемкости а производстве металлоконструкций.
3.3. Основные направления повышения эффективности использования материальных ресурсов
На уровне предприятий запасы относятся к объектам, требующим больших капиталовложений, и потому являются одним из факторов, определяющих политику предприятия и влияющих на уровень его ликвидности.
Западные экономисты долгие годы пытались установить, до какой степени можно сохранить неизменным соотношение уровней запасов и сбыта. Используя уравнение "фиксированного акселератора" J = kD (где J — уровень запасов, ед.; k — коэффициент неравномерности спроса; D — спрос), они пришли к выводу, что такая простейшая зависимость не соответствует реальному управлению запасами.
Практика многих американских фирм, использующих в системе управления запасами современную компьютерную технику, показывает, что им в течение года удавалось сократить уровень запасов лишь на 50 %. Ученые США пришли к выводу, что если бы удалось поставить под контроль 75 % колебаний уровня инвестиций в товарно-материальные запасы, экономика этой страны не испытала бы ни одной из послевоенных рецессии, во время которых цены, объем производства и прибыли падали, а безработица возрастала. Следствием такого вывода стали требования к правительству принять меры для приглушения слишком резких колебаний уровня товарно-материальных запасов и уменьшения ущерба, который наносится ими. Однако, как свидетельствует практика, большинство таких предложений в Америке не были реализованы. Дело в том, что в условиях рыночных отношений трудно определить, какое же именно колебание уровня запасов допустимо для каждой отдельной фирмы. Однако установленный государственный норматив уровня запасов и взимание штрафов за его превышение в Швеции опровергают излишнюю осторожность США и подтверждают эффективность мер, приведших к снижению товарно-материальных запасов и сокращению расходов на них.
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12
При использовании материалов активная ссылка на источник обязательна.