д) зачёт НДС к возмещению из бюджета с суммы аванса;

е) перечислены с р/счёта средства подрядчику в окончательный расчёт;

ж) зачёт НДС по оплаченным работам.

Акт № 79

Получены безвозмездно основные средства для производства:

-         рыночная стоимость;

-         введены в эксплуатацию основные средства.

РТ -№ 6

-         начислена амортизация основных средств, полученных безвозмездно в прошлом месяце;

-         включена во внереализационные доходы, часть стоимости полученного основного средства.

-         сумма доходов отнесена на прибыль

Расчётная ведомость

Начислена зар/плата:

-         рабочим основного производства;

-         общехозяйственному персоналу.

-         начислено пособие по временной   нетрудосп-ти.

ИТОГО:

Справка № 4

Отчисления на социальное страхование от начисленной з/платы (26%):

-         рабочим основного производства;

-         общехозяйственному персоналу.

ИТОГО:

Счёт – фактура № 381

За электроэнергию, использованную:

-         в основном производстве;

-         на общехозяйственные нужды.

ИТОГО:

НДС 18%

ИТОГО по счёту:

Счёт-фактура № 284

Использованы коммунальные услуги в хозяйстве

НДС

ИТОГО:

Акт № 7

Поступили безвозмездно нематериальные активы сроком использования более 12 мес.:

-  рыночная цена;

- НМА введены в эксплуатацию

Акт № 8

Реализуется нематериальный актив по цене 7080 , в т.ч. НДС 1080 руб., первоначальная стоимость – 4800, амортизация составила 2400:

-         отражается сумма выручки от реализации;

-         амортизационные отчисления;

-         остаточная стоимость;

-         НДС начислен;

-         результат от реализации

 Справка № 5

Списываются расходы будущих периодов в месячной доле:

- расходы по освоению продукции основн. Произв-ва;

Расчётная ведомость

Удержаны из заработной платы:

а)  налог на доходы;

в) возмещение материального ущерба;

г) по исполнительным листам.

ИТОГО:

Приходный кассовый ордер №

Получены в кассу с р/счёта на выплату зар.платы.

Платёжная ведомость

Выдана из кассы зар/плата

Выписка из р/счёта

Перечислено с р/счёта:

-          налог на доходы;

-         органам социального страхования

Ведомость распределения

Списаны общехоз. расходы на основное производство

Накладная № 6-8

Выпущена из производства готовая продукция по факт. себестоимости (незавершённое пр-во 18000 руб.)

Приказ-накладная № 4-6

Реализуется готовая продукция:

-         фактическая себестоимость;

-         продажная стоимость, включая НДС (наценка 25 % от факт. себестоим.)

Счёт-фактура № 39

Оплачены с расчётного счёта транспортные расходы по доставке продукции до станции.

Справка № 6

Списываются транспортные расходы по доставке реализованной продукции (см. опер. 38)

Выписка из р/счёта

На р/счет поступили:

А) выручка за реализованную продукцию (см. опер. 37, п.б)

Б) из кассы в  погашение недостачи

В) финансовые вложения

Расчёт

Определён финансовый результат от обычных видов деятельности.

Справка № 10

 Начислен налог на прибыль.

Справка № 11

Реформация баланса (закрывается счёт 99 на счёт 84).