|
|
80 000,00 |
2 106 04 340 |
2 302 01 730 |
|
|
30 |
Начислен ЕСН на заработную плату работников столовой |
20800,00 |
2 106 04 340 |
2 303 02 730 |
|
31 |
Начислены страховые взносы от несчастных случаев на производстве и профзаболеваний на заработную плату работников столовой |
160,00 |
2 106 04 340 |
2 303 06 730 |
|
32 |
Начислен НДФЛ на заработную плату работников столовой |
10400 |
2 302 01 830 |
2 303 01 730 |
|
33 |
Отражены расходы по коммунальным услугам столовой |
18 000,00 |
2 106 04 340 |
2 302 06 730 |
|
34 |
Учтен НДС по коммунальным услугам |
3 240,00 |
2 210 01 560 |
2 302 06 73 |
|
35 |
Списаны продукты питания, использованные при изготовлении продукции столовой |
90 000,00 |
2 106 04 340 |
2 105 02 440 |
|
36 |
Оприходована готовая продукция по фактической себестоимости |
208960 |
2 105 07 340 |
2 106 04 440 |
|
37 |
Начислен доход от реализации продукции |
283 200,00 |
2 205 03 560 |
2 401 01 130 |
|
38 |
Начислен НДС по готовой продукции(18%) |
50976 |
2 401 01 130 |
2 303 04 730 |
|
39 |
Поступила оплата в кассу за реализованную продукцию |
283 200,00 |
2 201 04 510 |
2 205 03 660 |
|
40 |
Списана готовая продукция по фактической себестоимости |
208960 |
2 401 01 130 |
2 105 07 440 |
Далее мы открываем счета синтетического и аналитического учета и записываем в них сальдо на начало месяца.
Затем записываем хозяйственные операции в счета синтетического и аналитического учета, произошедшие за месяц и подсчитываем обороты за отчетный период (месяц) и составляем оборотную ведомость.
2 Главная книга
1. По бюджетным средствам
№ счета
сальда на начало года
обороты за период
сальдо на конец
д
к
д
к
д
к
1 101 04 000
60000,00
20000,00
40000,00
1 101 04 410
20000,00
1 101 05 000
132300,00
132300,00
1 101 05 410
132300,00
1 101 06 000
17000,00
13000,00
4000,00
1 101 06 310
17000,00
1 101 06 410
13000,00
1 104 04 000
19000,00
3000,00
-16000,00
1 104 04 410
19000,00
3000,00
1 104 05 000
22050,00
22050,00
1 104 05 410
22050,00
1 104 06 000
11000,00
-11000,00
1 104 06 410
11000,00
1 105 02 000
200000,00
200000,00
1 105 04 000
5000,00
400,00
4600,00
1 105 04 440
400,00
1 106 01 000
19592,50
17008,00
2584,50
1 106 01 310
19592,50
1 106 01 410
17008,00
1 201 04 000
331995,50
331995,50
1 201 04 510
331995,50
1 201 04 610
331995,50
1 206 05 000
2000,00
2000,00
1 206 05 560
2000,00
1 206 05 660
2000,00
1 209 04 000
500,00
500,00
1 209 04 560
500,00
1 209 04 660
500,00
1 210 02 000
500,00
500,00
1 210 02 440
500,00
1 302 01 000
362928,75
362928,75
1 302 01 830
362928,75
1 302 01 730
362928,75
1 302 05 000
2000,00
15000,00
13000,00
1 302 05 830
2000,00
1 302 05 730
15000,00
1 302 06 000
6780,00
6780,00
1 302 06 730
6780,00
1 302 09 000
5000,00
-5000,00
1 302 09 830
5000,00
1 302 19 000
19520,00
19520,00
1 302 19 830
19520,00
1 302 19 730
19520,00
1 303 01 000
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9
При использовании материалов активная ссылка на источник обязательна.